恩府辦〔2009〕25號

關(guān)于印發(fā)《2009年恩平市糧食清倉查庫工作實施方案》的通知

各鎮(zhèn)人民政府（街道辦），市有關(guān)單位：
《2009年恩平市糧食清倉查庫工作實施方案》業(yè)經(jīng)市人民政府同意，現(xiàn)印發(fā)給你們，請按照執(zhí)行。

二○○九年三月六日

2009年恩平市糧食清倉查庫工作實施方案

為貫徹落實《國務(wù)院辦公廳關(guān)于開展全國糧食清倉查庫工作的通知》（國辦發(fā)〔2008〕118號）、省糧食局《關(guān)于印發(fā)2009年廣東省糧食清倉查庫工作實施方案的通知》（粵糧監(jiān)〔2009〕10號）和江門市糧食局《關(guān)于印發(fā)2009年江門市糧食清倉查庫工作實施方案的通知》（江糧調(diào)〔2009〕45號）精神，結(jié)合我市實際，制定本方案。
一、清倉查庫的范圍和內(nèi)容
本次清倉查庫的范圍包括所有中央儲備糧、省級儲備糧、地方儲備糧和國有糧食企業(yè)儲存的商品糧。具體內(nèi)容如下：
（一）庫存糧食數(shù)量檢查。
重點查清中央儲備糧、省級儲備糧、地方儲備糧和國有糧食企業(yè)儲存商品糧的數(shù)量、品種情況。
（二）庫存糧食賬務(wù)檢查。
重點檢查糧食庫存實物與保管賬、統(tǒng)計賬、會計賬、銀行資金賬的賬實相符、賬賬相符情況，賬務(wù)處理的合規(guī)情況，以及不同性質(zhì)品種的糧食按規(guī)定進(jìn)行分賬管理、分倉管理、分倉儲存情況。對利用農(nóng)發(fā)行糧食收購資金貸款收購的糧食，要重點檢查糧食庫存與貸款是否對應(yīng)，資金占用是否合理。
（三）庫存糧食質(zhì)量檢查。
重點檢查中央儲備糧、省級儲備糧和地方儲備糧的質(zhì)量合格率和品質(zhì)宜存率。
（四）地方儲備糧輪換管理情況檢查。
重點檢查2008年度地方儲備糧輪換計劃執(zhí)行情況，包括輪換計劃下達(dá)是否規(guī)范，輪換的品種、數(shù)量、時間與計劃是否一致，輪入糧食的生產(chǎn)年限和質(zhì)量是否符合政策規(guī)定，是否存在擅自串換品種、變更輪換庫點和數(shù)量以及未輪報批、轉(zhuǎn)圈輪換、超輪空期輪換等問題。
（五）政策性糧食財政補貼資金撥補情況檢查。
重點檢查2007年和2008年中央儲備糧和地方儲備糧保管費和輪換費是否及時足額撥補到代儲企業(yè)，最低收購價糧食收購和保管費用是否及時足額撥補到委托收購庫點。
（六）重點非國有糧食經(jīng)營及轉(zhuǎn)化用糧企業(yè)執(zhí)行統(tǒng)計制度情況檢查。
重點檢查納入糧食流通統(tǒng)計范圍的重點非國有糧食經(jīng)營企業(yè)和轉(zhuǎn)化用糧企業(yè)執(zhí)行統(tǒng)計制度情況。本市選擇一家在本地市場具有一定代表性的企業(yè)，進(jìn)行糧食庫存情況的典型調(diào)查。
二、清倉查庫的組織機(jī)構(gòu)
（一）領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)。
為加強(qiáng)對全市糧食清倉查庫工作的領(lǐng)導(dǎo)，成立市糧食清倉查庫工作領(lǐng)導(dǎo)小組。領(lǐng)導(dǎo)小組由市人民政府副市長禤纘靈同志任組長，市政府辦公室副主任陳健寧同志、市糧食局局長吳錫池同志任副組長，成員由市發(fā)改局、監(jiān)察局、財政局、農(nóng)業(yè)局、審計局、質(zhì)監(jiān)局、統(tǒng)計局以及市農(nóng)發(fā)行、市糧食儲備管理公司等單位有關(guān)負(fù)責(zé)人組成。領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，辦公室設(shè)在市糧食局，負(fù)責(zé)組織落實清倉查庫各項具體工作。
（二）職責(zé)分工。
市糧食清倉查庫工作領(lǐng)導(dǎo)小組的主要任務(wù)：一是制訂本市糧食清倉查庫工作實施方案，組織領(lǐng)導(dǎo)本市清倉查庫工作，督促本市納入清倉查庫范圍的全部企業(yè)開展糧食庫存自查。二是審核、匯總企業(yè)自查結(jié)果，向市（地）級糧食清倉查庫工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室提交工作報告。三是協(xié)助各級工作組開展糧食庫存普查、復(fù)查、抽查和案件核查等工作。
三、檢查時點和方式
（一）檢查時點。
以2009年3月末糧食庫存統(tǒng)計結(jié)報日為檢查時點。
（二）檢查組織方式。
上級要求，本次清倉查庫按縣（市、區(qū)）級人民政府組織和督導(dǎo)企業(yè)自查，市（地）級人民政府全面普查，省級人民政府重點復(fù)查和國務(wù)院抽查工作組隨機(jī)抽查的方式組織實施。其中，普查階段由市（地）級糧食清倉查庫工作領(lǐng)導(dǎo)小組按綜合交叉的原則組織對本行政區(qū)域內(nèi)糧食庫存進(jìn)行全面普查。
四、清倉查庫各階段安排
（一）準(zhǔn)備階段（4月1日前）。
1．成立機(jī)構(gòu)。2009年2月底前，要相應(yīng)成立糧食清倉查庫工作領(lǐng)導(dǎo)小組及辦事機(jī)構(gòu)，并將機(jī)構(gòu)設(shè)置和人員名單等情況報送上一級糧食清倉查庫工作機(jī)構(gòu)備案。
2．制定實施方案。2009年2月底前，要根據(jù)國辦發(fā)〔2008〕118號文件精神和省、江門市實施方案要求，結(jié)合本地實際，細(xì)化制定清倉查庫的具體實施方案，并報上一級糧食清倉查庫工作機(jī)構(gòu)備案。
3．動員和培訓(xùn)。2009年3月中旬前，完成參加省級復(fù)查、市（地）級普查和督導(dǎo)企業(yè)進(jìn)行自查的全體檢查人員的培訓(xùn)任務(wù)。3月下旬前，要完成清倉查庫工作的動員和部署。
4．清倉查庫信息資料的準(zhǔn)備。
（1）市農(nóng)發(fā)行向市糧食清倉查庫工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室提供2009年3月末具體到承貸企業(yè)的銀行貸款明細(xì)和臺賬資料（分品種、分性質(zhì)）。
（2）市糧食清倉查庫工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室負(fù)責(zé)向江門市糧食清倉查庫工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室提供2009年3月末分實際承儲庫點的地方儲備糧和市國有糧食企業(yè)儲存的商品糧統(tǒng)計報表，以及地方儲備糧輪換、銷售計劃等資料。
5．其它準(zhǔn)備。市糧食清倉查庫工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室和被查企業(yè)，應(yīng)按照具體要求，備齊相關(guān)文件、賬務(wù)和報表資料，提前準(zhǔn)備工作底稿，對不規(guī)則貨位進(jìn)行形態(tài)整理，對已銷售出庫的糧食要及時進(jìn)行賬務(wù)處理，核減當(dāng)月統(tǒng)計賬，未回籠的銷售貨款計入相應(yīng)結(jié)算賬戶，不得以任何理由虛增庫存。要備齊經(jīng)質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督部門嚴(yán)格校正的稱重、計量和質(zhì)量扦樣等檢查工具。
（二）自查階段（4月1日至4月5日）。
市糧食清倉查庫工作領(lǐng)導(dǎo)小組要督促和指導(dǎo)本地納入檢查范圍的所有企業(yè)認(rèn)真自查，并在4月5日前完成對上述所有企業(yè)自查情況的匯總，上報江門市糧食清倉查庫工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。被查企業(yè)要根據(jù)自查情況認(rèn)真填寫各類工作底稿和匯總表格，準(zhǔn)備與檢查當(dāng)日糧食庫存實際情況一致的貨位平面圖、貨位明細(xì)表，以及分倉保管賬、保管總賬、統(tǒng)計報表、會計報表、輔助賬表、原始憑證等賬務(wù)資料，合同、運單、發(fā)票等反映糧食出入庫業(yè)務(wù)的憑證，糧食測溫、測濕、熏蒸等作業(yè)記錄，為后續(xù)普查、復(fù)查、抽查做好準(zhǔn)備。
（三）普查階段（4月6日至4月20日）。
市（地）級人民政府按綜合交叉的原則組織對本行政區(qū)域內(nèi)糧食庫存情況進(jìn)行全面普查。
（四）復(fù)查階段（4月21日至4月30日）。
省級糧食清倉查庫工作聯(lián)席會議組織開展全省復(fù)查工作，復(fù)查比例為全省納入檢查范圍糧食庫存總量的20%～30%。質(zhì)量復(fù)查的抽樣代表數(shù)量為被復(fù)查企業(yè)所承儲中央儲備糧、國家臨時存儲糧和地方儲備糧庫存量的25%左右。復(fù)查樣品實行跨省交叉檢驗，具體安排由國家另行通知。
（五）抽查階段（5月10日開始）。
根據(jù)國家糧食清倉查庫工作的安排部署，5月10日開始，國務(wù)院抽查工作組對重點?。▍^(qū)、市）糧食庫存情況進(jìn)行隨機(jī)抽查，每個省（區(qū)、市）抽查的企業(yè)不少于10個。質(zhì)量抽查的抽樣代表數(shù)量為被抽查企業(yè)所承儲中央儲備糧、國家臨時存儲糧和地方儲備糧庫存量的25%左右，抽查樣品實行集中統(tǒng)一檢驗。
（六）檢查結(jié)果匯總上報和整改階段（6月15日前）。
5月10日前，市（地）級人民政府將清倉查庫總結(jié)報告及相關(guān)匯總表報省級糧食清倉查庫工作聯(lián)席會議辦公室。5月30日前，省人民政府向全國糧食清倉查庫部際聯(lián)席會議辦公室提交清倉查庫工作總結(jié)報告及相關(guān)匯總報表。6月15日前，省級糧食清倉查庫工作聯(lián)席會議辦公室及市、縣級糧食清倉查庫工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室應(yīng)辦理完畢所接收的與糧食庫存數(shù)量和質(zhì)量相關(guān)的舉報案件，并向上一級領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室提交核查報告。
五、清倉查庫工作要求
（一）落實責(zé)任。
各有關(guān)部門和單位必須在市人民政府的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)和部署下，密切配合，協(xié)同工作。切實做到思想認(rèn)識到位，組織機(jī)構(gòu)到位，檢查人員到位，措施落實到位。
市人民政府對本地區(qū)清倉查庫結(jié)果的準(zhǔn)確性負(fù)全責(zé)。要建立和完善明確的工作責(zé)任制和責(zé)任追究制，企業(yè)法人代表、有關(guān)部門主要負(fù)責(zé)人和市人民政府主要負(fù)責(zé)人，都要在清倉查庫工作報告及相關(guān)報表上簽字。要嚴(yán)格工作底稿制度，各環(huán)節(jié)檢查的原始記錄必須保證完整、準(zhǔn)確、真實，并妥善保存、留底備查，不得擅自篡改、損毀。發(fā)現(xiàn)有工作走過場，弄虛作假，妨礙清倉查庫工作，造成檢查結(jié)果失實的，要追究當(dāng)事人和有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)的責(zé)任。
（二）保證質(zhì)量和進(jìn)度。
要根據(jù)國務(wù)院、省和江門市的統(tǒng)一部署，依據(jù)本實施方案和《2009年全國糧食清倉查庫檢查方法》的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合本地實際，加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，嚴(yán)格執(zhí)行檢查方法，明確時限要求，確保清倉查庫工作在規(guī)定時間內(nèi)保質(zhì)保量完成。
（三）嚴(yán)明紀(jì)律，公開透明。
清倉查庫工作人員要廉潔自律，嚴(yán)明紀(jì)律，嚴(yán)格要求，不得參加可能影響清倉查庫工作的活動，不得吃請、受禮，對違反廉政工作紀(jì)律的要嚴(yán)肅查處。要增強(qiáng)糧食清倉查庫工作的透明度，加強(qiáng)宣傳報道和輿論引導(dǎo)，接受社會監(jiān)督，及時查處各類違規(guī)違法案件。
（四）加強(qiáng)保密工作。
國家糧食庫存的數(shù)量和布局屬于國家秘密事項，對檢查過程中涉及的中央政策性糧食庫存及各級糧食庫存的數(shù)量、布局要嚴(yán)格保密。要按照國家保密規(guī)定，制定清倉查庫保密措施，配備必要硬件設(shè)施，明確保密責(zé)任，特別是在數(shù)據(jù)傳輸、新聞宣傳等環(huán)節(jié)要嚴(yán)格執(zhí)行保密紀(jì)律，防止發(fā)生泄密事件。
（五）切實做好總結(jié)和整改工作。
在全面檢查糧食庫存的基礎(chǔ)上，對清倉查庫工作進(jìn)行認(rèn)真總結(jié)，逐級匯總檢查結(jié)果，編制相關(guān)報表和檢查工作報告。市糧食清倉查庫工作領(lǐng)導(dǎo)小組要對庫存檢查結(jié)果層層把關(guān)，數(shù)據(jù)匯總中發(fā)現(xiàn)有錯統(tǒng)、漏統(tǒng)、重復(fù)統(tǒng)計、虛報庫存數(shù)量等問題，要及時糾正，對檢查認(rèn)定的賬實差數(shù)要做出詳細(xì)的書面說明。對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，要在認(rèn)真核實的基礎(chǔ)上提出整改措施，由主管部門下發(fā)整改通知書，并督促企業(yè)限時報送整改結(jié)果，有關(guān)資料存檔備案，并在檢查報告中如實反映，視問題成因和嚴(yán)重程度進(jìn)行問責(zé)。
六、清倉查庫的經(jīng)費保障
市糧食行政部門要嚴(yán)格控制經(jīng)費開支，對清倉查庫工作新發(fā)生的必要開支進(jìn)行嚴(yán)格審核，并向財政部門如實申報。本次清倉查庫工作新發(fā)生的必要開支，由省財政核實后專項列支，中央財政適當(dāng)補助。不得將清倉查庫費用轉(zhuǎn)嫁給被查企業(yè)。
七、清倉查庫文件資料的保存
糧食清倉查庫工作中形成的大量文件資料，市糧食清倉查庫工作領(lǐng)導(dǎo)小組要指定專人負(fù)責(zé)，做好每個階段清倉查庫相關(guān)文件材料的收集和整理工作，保證文件材料齊全完整。檢查結(jié)束后，要將全部資料移交市糧食行政管理部門。

需要整理歸檔的資料包括：清倉查庫有關(guān)文件、通知、工作方案、領(lǐng)導(dǎo)講話、會議記錄；自查、普查、復(fù)查、抽查工作原始記錄、工作底稿、匯總表格；各級糧食清倉查庫工作報告；檢查期間收到的舉報材料、原始記錄及相關(guān)處理材料；其他庫存檢查相關(guān)資料、文件、報表、憑證。資料形式包括紙質(zhì)文件、電子文檔、照片、音響材料等。資料歸檔按照國家檔案管理的有關(guān)要求辦理。